La Justicia Penal Económica avanzó este jueves en una investigación que impacta directamente en la cúpula de la Asociación del Fútbol Argentino (AFA). El juez Diego Amarante citó a declaración indagatoria al presidente de la entidad, Claudio “Chiqui” Tapia, y al tesorero Pablo Toviggino, por la presunta apropiación indebida de tributos y aportes a la seguridad social.
Detalles de la denuncia de ARCA
La causa se inició tras una presentación de la Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) —organismo que reemplazó a la AFIP—, que actúa como querellante en el expediente. La acusación sostiene que:
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Se habrían retenido más de $19.353 millones en conceptos de IVA, Ganancias y aportes previsionales.
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Los fondos fueron descontados a contribuyentes entre marzo de 2024 y septiembre de 2025, pero no habrían sido ingresados al fisco en los plazos legales.
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La entidad contaba con capacidad financiera, como plazos fijos y acreditaciones bancarias, para cumplir con las obligaciones.
Cronograma de citaciones y restricciones
Ante la gravedad de los hechos y la expectativa de pena —que según el Régimen Penal Tributario oscila entre los dos y seis años de prisión—, la Justicia impuso la prohibición de salir del país para los involucrados. El cronograma de indagatorias quedó fijado de la siguiente manera:
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Claudio Tapia: deberá presentarse el 5 de marzo.
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Pablo Toviggino: citado para el 6 de marzo.
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Otros directivos: Víctor Blanco Rodríguez, Cristian Malaspina y Gustavo Lorenzo comparecerán el 9 de marzo.
El foco de la investigación judicial
El magistrado investiga si la AFA, en su rol de agente de retención, incumplió con la transferencia de los montos al Estado dentro de los 30 días posteriores a cada vencimiento. Los períodos con mayores irregularidades detectadas corresponden a julio y septiembre de 2025, meses en los que se habrían registrado los montos más altos bajo análisis judicial.
